Companiile interne implicate în vânzarea de bunuri se confruntă adesea cu o problemă atunci când își vând produsele doar cu plata în avans pot speria majoritatea cumpărătorilor, iar atunci când aplică o plată amânată, vânzătorul pierde o cantitate semnificativă de fonduri în circulație care sunt necesare pentru finanțarea activităților comerciale. Această problemă poate fi rezolvată printr-un astfel de lucru ca factoring. Care este această procedură și cum poate fi folosită cu succes în funcționarea unei entități comerciale?
În conformitate cu legislația în vigoare, acest concept înseamnă finanțare prin cesiunea de drepturi la o creanță monetară. Un contract de factoring este adesea denumit credit de vânzare. Astăzi, această procedură este realizată în principal de către bănci datorită prezenței unui astfel de drept în conformitate cu o lege specială.
Cu toate acestea, orice organizație de credit sau comercială poate efectua factoring. Ce este factoring? Aceasta este o activitate care trebuie confirmată printr-o licență adecvată. Dar astăzi nu a fost adoptat niciun document de reglementare care să reglementeze astfel de licențe.
De obicei, factoringul se realizează după cum urmează. Compania încheie un contract de prestări servicii cu un agent financiar, care este indicat în acest document ca factor. În conformitate cu acest acord, vânzătorul, atunci când vinde mărfurile, nu primește imediat plata de la cumpărător pentru acesta, dar cedează dreptul de a solicita această plată de la cumpărător acestui agent financiar. Interesant este faptul că furnizorul nu poartă nicio responsabilitate pentru cumpărător să plătească bani agentului. Vânzătorul trebuie să anunțe în prealabil cumpărătorul că factorul de factoring este utilizat în timpul interacțiunii lor, că un astfel de eveniment implică interacțiunea unei a doua persoane cu banca.
Astfel, furnizorul transmite documente instituției bancare, care trebuie să confirme livrarea reală de bunuri sau prestarea de servicii cu condiția plății în rate. Și în această zi, vânzătorul primește aproximativ 70% din valoarea contractului. Procentul depinde de categoria de fiabilitate căreia acest client va fi atribuit de către bancă. Cu cât este mai mare, cu atât va primi suma furnizorului.
Când plata este datorată, cumpărătorul trebuie să transfere fondurile direct la bancă. În caz de neplată până la data scadenței, un astfel de mecanism ca factoring începe să funcționeze. Care este impactul pe care îl implică banca în sine, vom lua în considerare în continuare. Banca desfășoară o serie de acțiuni menite să strângă fonduri de la debitor. La rambursarea cu succes a datoriei, banca plătește furnizorului restul valorii contractului, minus comisionul (aproximativ 3%) perceput pentru o taxă pentru furnizarea acestor servicii.
Pentru a rezuma cele de mai sus, trebuie menționat faptul că firma furnizor care utilizează factoring are posibilitatea de a vinde produsele sale cu întârziere (ceea ce este esențial pentru cumpărător). Cu toate acestea, vânzătorul nu retrage o parte semnificativă a fondurilor din cifra de afaceri.
